香港《僱員補償條例》規定,所有僱主必須為本地僱員投保「僱員補償保險」(俗稱「勞工保險」),涵蓋工作期間的意外受傷或職業病。可是,不是所有香港的打工仔都是朝九晚午坐在香港的辦工室工作,很多時候需要在大灣區到處走,特別是需在香港、中國內地各城市及澳門三地跨境工作,僱主不少心安排誇境工作勞工保險隨時犯法!哪麼勞工保險應該怎樣安排才能保障員工及乎合法例要求? 明顯地保險安排涉及不同司法管轄區的法規差異,需特別規劃以確保合規性與保障完整性,所以筆者建議大家找有經驗及誠信的中介安排 (按此提供轉介 或直接 Whatsapp 我們),以下會詳細講解勞保該怎樣買,包括保費計算與保障範圍延伸。
勞工保險工資及保費計算方式
- 基於工時或工資比例分配
若員工在三地的工作時間或工資可明確劃分(例如:30%時間在香港、50%在內地、20%在澳門),保費可按比例分攤至各地分支機構的保險方案中。- 香港部分:按香港法例要求,以本地工資基準計算保費。
- 內地部分:中國內地的「工傷保險」屬於社會保險範疇,由企業按員工工資總額的固定比例(通常0.5%-2%)繳納至社保基金。
- 澳門部分:澳門《工作意外及職業病損害的彌補制度》要求僱主投保「勞工保險」,保費依行業風險等級及工資計算。
- 統合國際保單(Global Insurance Program)
部分跨國保險公司提供「全球僱員補償保險」,可涵蓋多國工作風險。此類保單的保費可能綜合以下因素:- 員工流動範圍:三地的風險等級(如內地某些行業風險較高)。
- 工資總額:以全球工資為基準,按各地法規最低要求調整。
- 免賠額與附加條款:若需擴展至內地及澳門,可能需附加保費。
香港勞工保險的跨境工作安排:保費計算與保障範圍延伸保障範圍能否延伸至中國內地及澳門?
- 香港保單的局限性
香港標準勞工保險通常僅限於「香港境內發生的工作意外」。若員工在內地或澳門工作期間受傷,香港保單可能拒絕賠償,除非保單中明確添加「跨境工作條款」。 - 中國內地與澳門的法定要求
- 內地:根據《工傷保險條例》,企業必須為員工參加當地社保工傷保險,且該保險僅覆蓋內地境內事故。即使香港保單擴展至內地,仍需符合社保強制要求,否則可能面臨罰款。
- 澳門:澳門法律要求僱主單獨投保本地勞工保險,外地保單通常不被直接承認。
- 解決方案:多保單協調或國際統合保單
- 方案一:三地分別投保,並通過附加條款(如「臨時海外工作保障」)擴展香港保單至內地及澳門,同時在當地投保法定保險。此方式成本較高,但合規性最強。
- 方案二:採用國際統合保單(如勞合社或AIG的全球方案),並確認其符合三地法定最低要求。需由保險經紀協調條款,例如:
- 在內地:補充社保工傷保險的差額部分(如更高賠償限額)。
- 在澳門:確保保單條款符合第40/95/M號法令的強制保障範圍。
風險管理建議
- 明確工作地點與時間分配
與員工簽訂補充協議,釐清三地工作性質(如臨時派遣或長期外派),以便精確分配保費及選擇保險類型。 - 法律與保險專業諮詢
- 委託熟悉三地勞動法的律師審查合規風險。
- 通過保險經紀設計混合方案(如香港主保單+內地/澳門附加險)。
- 員工告知與培訓
確保員工瞭解不同地區的保障範圍及索償程序,例如在內地工傷需優先通過社保申請賠償。
勞工保險一般附加保障條款(Additional Coverage Clauses)
- 跨境工作條款
Cross-border Work Endorsement- 用於擴展香港保單至其他地區的附加條款。
- 臨時海外工作保障
Temporary Overseas Work Coverage- 短期跨境工作時的額外保障(需明確地域和時限)。
- 全球僱員補償保險
Global Employees’ Compensation Insurance- 覆蓋多國工作風險的統合保單。
- 社保工傷保險差額補充保障
Top-up Coverage for Social Insurance Shortfalls- 在中國內地補充社保工傷保險的賠償差額(如更高賠償限額)。
- 澳門強制保障合規條款
Compliance with Macau Decree-Law No. 40/95/M- 確保保單符合澳門法定工作意外保障範圍。
保險中介或經紀的工能
保險中介或經紀可為跨境勞工保險安排提供的怎欂的關鍵服務,你亦可以聯絡我們轉介及協助報價( email: contact@hkinsur.com):
1. 法律合規與風險評估
- 分析三地法規差異:
— 香港《僱員補償條例》、內地《工傷保險條例》、澳門第40/95/M號法令的強制要求。
— 確保企業同時符合三地法定最低保險標準。 - 識別潛在保障漏洞:
— 例如:員工在非主要工作地受傷時的索賠風險。
2. 保單設計與整合
- 協調三地投保方案:
— 香港:附加 「跨境工作條款」(Cross-border Work Endorsement)。
— 內地:安排 「社保工傷保險+商業補充保險」(Social Insurance + Commercial Top-up)。
— 澳門:確保本地保單符合法定職業病及意外保障範圍。 - 推動國際統合保單(Global Insurance Program):
— 整合三地需求,協商單一保單覆蓋多國風險(如AIG、Allianz的全球方案)。
— 附加 「臨時海外工作保障」(Temporary Overseas Work Coverage)條款。
3. 保費優化與成本分攤
- 按工時/工資比例分配保費:
— 提供計算模型,合理分攤三地分支機構的保險成本。 - 協商免賠額(Deductible)與限額:
— 降低企業自負風險,平衡保費支出。
4. 索賠支援與爭議解決
- 跨境索償協調:
— 指導員工在不同地區的索賠流程(如內地需優先通過社保申請)。
— 協助處理三地法律衝突導致的賠償糾紛(例如:工傷認定標準差異)。 - 緊急醫療與法律援助:
— 提供24/7國際支援網絡(如緊急醫療轉送、當地律師轉介)。
5. 持續風險管理與培訓
- 定期保單審查:
— 因應法律更新或業務擴張(如新增工作地點)調整保障範圍。 - 員工培訓計劃:
— 教育員工三地保險權益與安全規範(例如:內地工傷申報時限)。 - 風險預防建議:
— 根據行業風險等級(如建築業 vs. 辦公室工作),提出安全管理措施。
6. 應急方案規劃
- 制定危機應對流程:
— 例如:員工在澳門遭遇嚴重工傷時的醫療資源調配。 - 備用保單(Contingent Policy):
— 針對未被主保單覆蓋的極端情況(如戰爭、傳染病)。